目前，A股42家上市銀行的年報(bào)披露時(shí)間已擬定，公布時(shí)間集中在3月中下旬和4月份。而截至2月17日，已有19家上市銀行通過(guò)業(yè)績(jī)快報(bào)披露了2021年業(yè)績(jī)，占比近五成。商業(yè)銀行利潤(rùn)水平保持穩(wěn)健，2021年上市銀行業(yè)績(jī)整體增長(zhǎng)已成必然。

從已披露業(yè)績(jī)快報(bào)的4家股份行業(yè)績(jī)來(lái)看，營(yíng)收保持正向增長(zhǎng)，凈利潤(rùn)更是獲得雙位數(shù)增長(zhǎng)。凈利潤(rùn)大幅增長(zhǎng)原因有三：一是股份行加大實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度，寬信用發(fā)力，營(yíng)收規(guī)模保持平穩(wěn)；二是政策利率調(diào)降、數(shù)字化轉(zhuǎn)型助推銀行資金成本及經(jīng)營(yíng)成本降低，增厚凈利潤(rùn)空間；三是宏觀經(jīng)濟(jì)逐漸回暖支撐銀行業(yè)績(jī)。

4家股份行資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)，資產(chǎn)質(zhì)量提升，不良貸款率繼續(xù)下降，撥備覆蓋率提升，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力進(jìn)一步加強(qiáng)。但中信銀行與光大銀行的撥備覆蓋率距離商業(yè)銀行撥備覆蓋率196.91%還有距離，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力還需進(jìn)一步加強(qiáng)。

一、年報(bào)大戲即將開(kāi)幕，近半數(shù)上市銀行披露業(yè)績(jī)快報(bào)

目前，A股42家上市銀行的年報(bào)披露時(shí)間已擬定。首份上市銀行年報(bào)將于3月10日登場(chǎng)亮相，為近年來(lái)在上市銀行業(yè)績(jī)報(bào)告披露中一直“打頭陣”的平安銀行。所有上市銀行年報(bào)將全部于4月份之前披露完畢。

從各家銀行年報(bào)預(yù)約披露時(shí)間上看，各家銀行披露時(shí)間分布較為平均。全部42家上市銀行年報(bào)亮相時(shí)間將全部集中在3月中下旬和4月份。其中，共有23家上市銀行的年報(bào)披露時(shí)間放在了3月份，另外19家則為4月份。從年報(bào)披露節(jié)奏看，國(guó)有銀行及股份行的披露時(shí)間整體較為靠前，6家國(guó)有大行的年報(bào)均將于3月份公布。其中，郵儲(chǔ)銀行年報(bào)于3月25日披露，工行、建行、交行將同時(shí)3月26日披露年報(bào)；農(nóng)行、中行年報(bào)則分別于3月30日和3月31日披露。股份行中除華夏銀行及浦發(fā)銀行均在3月份內(nèi)完成披露。區(qū)域性銀行則主要集中在3月底至4月底區(qū)間。

截至2月17日，已有19家上市銀行通過(guò)業(yè)績(jī)快報(bào)披露了2021年業(yè)績(jī)，占比近五成。從已公布銀行業(yè)績(jī)快報(bào)看，在經(jīng)歷了2020年的低谷后，進(jìn)入2021年，銀行業(yè)整體回暖態(tài)勢(shì)明顯。19家上市銀行2021年凈利潤(rùn)同比全部實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)；不良貸款率同比也有不同程度地下降。目前已發(fā)布業(yè)績(jī)快報(bào)的19家上市銀行中有4家股份行(興業(yè)銀行、中信銀行、平安銀行、光大銀行)、8家城商行(齊魯銀行、廈門銀行、江蘇銀行、青島銀行、蘇州銀行、寧波銀行、江陰銀行、長(zhǎng)沙銀行)以及7家農(nóng)商行(蘇農(nóng)銀行、常熟銀行、張家港行、江陰銀行、滬農(nóng)商行、瑞豐銀行、紫金銀行)。

商業(yè)銀行利潤(rùn)水平保持穩(wěn)健，2021年上市銀行業(yè)績(jī)整體增長(zhǎng)已成必然。銀保監(jiān)會(huì)2月11日發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行2021年利潤(rùn)水平保持穩(wěn)健。數(shù)據(jù)顯示，2021年，商業(yè)銀行累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2.2萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)12.6%；平均資本利潤(rùn)率為9.64%，較上季末下降0.46個(gè)百分點(diǎn)；平均資產(chǎn)利潤(rùn)率為0.79%，較上季末下降0.03個(gè)百分點(diǎn)。上市銀行作為中國(guó)商業(yè)銀行的優(yōu)秀代表，伴隨著2021年宏觀經(jīng)濟(jì)的回暖以及疫情常態(tài)化防控手段的逐步成熟，2021年業(yè)績(jī)將較2020年有所提升。

二、4家股份行業(yè)績(jī)出爐，凈利潤(rùn)雙位數(shù)增長(zhǎng)

4家股份行業(yè)績(jī)披露，營(yíng)收凈利均保持正向增長(zhǎng)符合預(yù)期。根據(jù)業(yè)績(jī)快報(bào)披露情況：2021年平安銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1693.83億元，同比增長(zhǎng)10.3%，凈利潤(rùn)363.36億元，同比增長(zhǎng)25.6%。中信銀行2021年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2045.57億元，同比上年增長(zhǎng)5.05%；歸屬于股東的凈利潤(rùn)556.41億元，比上年增長(zhǎng)13.60%。興業(yè)銀行2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2212.36億元，同比增長(zhǎng)8.91%；歸屬于股東的凈利潤(rùn)826.80億元，同比增長(zhǎng)24.10%，盈利能力保持較好水平。光大銀行2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1527.53億元，比上年增長(zhǎng)7.14%；凈利潤(rùn)436.40億元，比上年增長(zhǎng)15.06%；歸屬于股東的凈利潤(rùn)434.07億元，比上年增長(zhǎng)14.73%。4家股份行營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)均保持正向增長(zhǎng)，符合預(yù)期。同時(shí)從成長(zhǎng)能力來(lái)看，平安銀行與興業(yè)銀行依然保持了較高位的增長(zhǎng)速度，排名與2021年三季報(bào)業(yè)績(jī)排名相當(dāng)。

凈利潤(rùn)增速雙位數(shù)增長(zhǎng)，營(yíng)收規(guī)模保持平穩(wěn)。根據(jù)4家股份行歷史數(shù)據(jù)，2021年凈利潤(rùn)增速不僅達(dá)到了雙位數(shù)增長(zhǎng)，也是近5年來(lái)的最高數(shù)。其中，平安銀行和興業(yè)銀行凈利潤(rùn)增速分別達(dá)到了25.6%和24.1%。但是從營(yíng)收規(guī)模來(lái)看，4家股份行的營(yíng)業(yè)收入同比增速不如凈利潤(rùn)增速高增，與2020年增速保持平穩(wěn)。這背后有三方面因素：一是加大實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度，寬信用發(fā)力平穩(wěn)，信貸資產(chǎn)與2020年相比保持穩(wěn)定規(guī)模增長(zhǎng)，保證營(yíng)收收入穩(wěn)步增長(zhǎng)；二是2020年以來(lái)的政策利率調(diào)降，以及上市銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型等一系列措施，都將有助于銀行資金成本及管理成本下降，增厚利潤(rùn)；三是宏觀經(jīng)濟(jì)逐漸回暖，疫情防控措施成熟助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，銀行業(yè)績(jī)回暖進(jìn)一步獲得支撐。

三、資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)，資產(chǎn)質(zhì)量再提升

4家股份行資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)，寬信用發(fā)力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)。根據(jù)4家股份行業(yè)績(jī)快報(bào)披露情況，平安銀行2021年末，本集團(tuán)資產(chǎn)總額49213.80億元，較上年末增長(zhǎng)10.1%，其中，發(fā)放貸款和墊款本金總額30634.48億元，較上年末增長(zhǎng)14.9%。中信銀行截至2021年末資產(chǎn)總額80414.18億元，比上年末增長(zhǎng)7.06%。興業(yè)銀行截至2021年末資產(chǎn)總額86013.24億元，較上年末增長(zhǎng)8.96%，其中本外幣各項(xiàng)貸款余額44281.83億元，較上年末增長(zhǎng)11.66%。光大銀行截至2021年末資產(chǎn)總額59023.84億元，比上年末增長(zhǎng)9.95%。

4家股份行資產(chǎn)質(zhì)量再提升，不良貸款率繼續(xù)下降。根據(jù)4家股份行業(yè)績(jī)快報(bào)披露，平安銀行2021年末不良貸款率1.02%，較上年末下降0.16個(gè)百分點(diǎn)。截至2021年末，中信銀行不良貸款率為1.39%，比2020年年末下降0.25個(gè)百分點(diǎn)。興業(yè)銀行2021年末不良貸款率1.10%，較2020年末下降0.15個(gè)百分點(diǎn)。光大銀行2021年末不良貸款率1.25%，比2020年末下降0.13個(gè)百分點(diǎn)。相較于銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的2021年商業(yè)銀行不良貸款率1.73%，4家股份行不良率都遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于該數(shù)值，資產(chǎn)質(zhì)量較好。同時(shí)，4家股份行不良貸款率較上年末均下降10個(gè)基點(diǎn)以上，資產(chǎn)質(zhì)量再獲提升。

撥備覆蓋率提升，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力進(jìn)一步加強(qiáng)。根據(jù)業(yè)績(jī)快報(bào)披露，平安銀行2021年末撥備覆蓋率288.42%，較上年末上升87.02個(gè)百分點(diǎn)；中信銀行撥備覆蓋率182.14%，比上年末上升10.46個(gè)百分點(diǎn)；興業(yè)銀行撥備覆蓋率268.73%，較上年末提高49.90個(gè)百分點(diǎn)；光大銀行撥備覆蓋率187.02%，比上年末增加4.31個(gè)百分點(diǎn)。與銀保監(jiān)會(huì)公布的2021年商業(yè)銀行相關(guān)數(shù)據(jù)來(lái)看，中信銀行與光大銀行的撥備覆蓋率距離商業(yè)銀行撥備覆蓋率196.91%還有距離，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力還需進(jìn)一步加強(qiáng)。

（文章來(lái)源：新華財(cái)經(jīng)）