七八月間，是上市公司的半年度報(bào)告披露季。在這一敏感節(jié)點(diǎn)，上市公司高管、董事、監(jiān)事等人員買(mǎi)賣(mài)股票，并造成窗口期違規(guī)交易的現(xiàn)象增多。

近期，兩家上市銀行均因上述情形發(fā)布致歉公告。

8月2日，廈門(mén)銀行發(fā)布相關(guān)致歉公告稱，該行個(gè)別董事于當(dāng)日通過(guò)證券交易系統(tǒng)以集中競(jìng)價(jià)方式增持公司股票，構(gòu)成窗口期買(mǎi)賣(mài)公司股票。

(資料圖)

7月29日晚間，紫金銀行發(fā)布相關(guān)致歉公告稱，該行部分高管增持了該行股份，但導(dǎo)致其業(yè)績(jī)快報(bào)發(fā)布日距離部分高管購(gòu)入股份的時(shí)間不足10日，被動(dòng)觸發(fā)“上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在業(yè)績(jī)快報(bào)公告前十日內(nèi)不得買(mǎi)賣(mài)本公司股票”的規(guī)定。

一周不到兩家銀行致歉

廈門(mén)銀行公告顯示，該行個(gè)別董事于8月2日增持公司股票1萬(wàn)股，增持價(jià)格為人民幣5.5元/股。上述增持行為發(fā)生在廈門(mén)銀行穩(wěn)定股價(jià)方案實(shí)施期限內(nèi)。

上述增持公司股票的行為違反了《上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則》第十二條中關(guān)于上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在上市公司年度報(bào)告、半年度報(bào)告公告前三十日內(nèi)不得買(mǎi)賣(mài)本公司股票的規(guī)定，構(gòu)成窗口期買(mǎi)賣(mài)公司股票。

廈門(mén)銀行表示，該行已于7月21日披露了《2022年半年度業(yè)績(jī)快報(bào)公告》，并非該董事主觀故意違規(guī)增持，也不存在因獲悉內(nèi)幕信息而交易公司股票的情形。

相似的情況發(fā)生在紫金銀行。根據(jù)該行公告，去年底，紫金銀行采取相關(guān)董事、高級(jí)管理人員增持股票的方式履行穩(wěn)定股價(jià)義務(wù)，增持實(shí)施期限為2022年1月17日至7月18日。

就在7月14日，上述穩(wěn)定股價(jià)方案實(shí)施完成。其中，該行部分高管于7月14日共購(gòu)入股份28500股，購(gòu)入均價(jià)為2.82元/股。

但是，7月23日，紫金銀行發(fā)布了2022年半年度業(yè)績(jī)快報(bào)公告。

對(duì)此，紫金銀行在上述致歉聲明中表示，未充分考慮發(fā)布時(shí)間與董監(jiān)高人員購(gòu)入股份的時(shí)間間隔，導(dǎo)致公司業(yè)績(jī)快報(bào)發(fā)布日距離公司部分高管購(gòu)入股份的時(shí)間不足10日，被動(dòng)觸發(fā)《上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則(2022年修訂)》第十二條“上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在業(yè)績(jī)快報(bào)公告前十日內(nèi)不得買(mǎi)賣(mài)本公司股票”之規(guī)定。

為何急于發(fā)布業(yè)績(jī)快報(bào)？紫金銀行解釋?zhuān)撔杏?月21日召開(kāi)全行半年度工作會(huì)議，鑒于此次會(huì)議參會(huì)人員規(guī)模較大，為防止半年度工作會(huì)議內(nèi)容外泄造成定期報(bào)告披露前的業(yè)績(jī)泄漏，避免股東被不實(shí)信息誤導(dǎo)，按照信息披露及時(shí)性的要求，該行臨時(shí)決定發(fā)布業(yè)績(jī)公告。

同時(shí)，紫金銀行在公告中表示，截至目前，該行運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定，股價(jià)未因上述認(rèn)購(gòu)行為發(fā)生波動(dòng)，上述董監(jiān)高人員購(gòu)入股份的行為未對(duì)該行及該行股東、該行股價(jià)產(chǎn)生任何不良影響。紫金銀行在發(fā)現(xiàn)該事件之后即立刻啟動(dòng)了自查程序，并主動(dòng)向監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行溝通及匯報(bào)，努力將不良影響降至最低。

在對(duì)此次事項(xiàng)的處理中，紫金銀行表示，就本事項(xiàng)給市場(chǎng)帶來(lái)的不良影響向廣大投資者致以誠(chéng)摯的歉意。

業(yè)績(jī)披露敏感期小心“踩紅線”

今年以來(lái)，由于銀行板塊長(zhǎng)期處于低估值，多家上市銀行采取穩(wěn)定股價(jià)措施，紛紛發(fā)布有關(guān)董監(jiān)高人員或重要股東增持的計(jì)劃，涉及參與主體的數(shù)量眾多。

回顧以往窗口期違規(guī)事件，上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等相關(guān)主體的增持動(dòng)作，如果碰到業(yè)績(jī)快報(bào)、半年度報(bào)告、年度報(bào)告等重要公告披露節(jié)點(diǎn)，相應(yīng)的“誤踩紅線”情況相對(duì)容易發(fā)生。

隨著業(yè)績(jī)快報(bào)的披露以及2022年半年度報(bào)告披露期的到來(lái)，上市公司因窗口期違規(guī)等相關(guān)事宜發(fā)布致歉公告，或者收到監(jiān)管函的情況密集增多。

據(jù)記者統(tǒng)計(jì)，7月以來(lái)，已經(jīng)有西藏珠峰、東尼電子等公司觸發(fā)此類(lèi)“紅線”，涉及情況包括在窗口期“職工監(jiān)事誤操作買(mǎi)入公司股票”“回購(gòu)公司股票”“高管減持公司股票”等行為。

（文章來(lái)源：上海證券報(bào)）