據(jù)上交所網(wǎng)站消息，上交所發(fā)布關(guān)于對(duì)山東華泰紙業(yè)股份有限公司(以下簡稱華泰股份或公司 證券代碼：600308)、控股股東華泰集團(tuán)有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以通報(bào)批評(píng)的決定。

經(jīng)查明，2014年1-6月，華泰股份在無交易背景的情況下，向控股股東華泰集團(tuán)有限公司(以下簡稱華泰集團(tuán))提供資金拆借，拆借資金占用余額最大金額為4.45億元，占公司2013年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的7.1%。上述控股股東占用資金及占用利息在2014年6月底前已全部歸還。2015年6-7月，公司又向華泰集團(tuán)提供資金拆借，拆借資金占用余額最大金額為7,500萬元，占公司 2014 年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的1.2%。上述占用資金及占用利息在2015年7月底前已全部歸還。公司遲至2018年2月、11月才對(duì)上述事項(xiàng)予以披露。

公司在無交易實(shí)質(zhì)的情況下，向控股股東華泰集團(tuán)進(jìn)行短期資金拆借，形成控股股東非經(jīng)營性資金占用，涉及金額較大，損害了上市公司和中小投資者合法權(quán)益。公司和控股股東華泰集團(tuán)的上述行為違反了中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》第一條，《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(以下簡稱《股票上市規(guī)則》)第1.4條、第2.1條、第2.23條和《上海證券交易所上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引》第2.4.1條等有關(guān)規(guī)定。

公司實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長李建華作為公司和控股股東主要負(fù)責(zé)人、信息披露第一責(zé)任人，未能確保公司和控股股東依法合規(guī)運(yùn)營，導(dǎo)致了上述資金占用的違規(guī)行為，對(duì)公司及控股股東的相關(guān)違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。時(shí)任公司董事長李曉亮作為公司主要負(fù)責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人，時(shí)任總經(jīng)理兼董事會(huì)秘書魏文光作為公司日常經(jīng)營管理的決策人員及信息披露事務(wù)的具體負(fù)責(zé)人，時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)李剛、陳國營作為公司財(cái)務(wù)事項(xiàng)的負(fù)責(zé)人，均未勤勉盡責(zé)，對(duì)公司的上述違規(guī)行為亦負(fù)有責(zé)任。前述有關(guān)責(zé)任人的行為違反了《股票上市規(guī)則》第 2.2條、第3.1.4條、第3.1.5條、第3.2.2條的規(guī)定及其在《董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員)聲明及承諾書》中做出的承諾。而鑒于公司非經(jīng)營性資金占用時(shí)間較短，且已收回全部資金及資金占用費(fèi),相關(guān)情節(jié)已酌情予以考慮。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，經(jīng)上海證券交易所(以下簡稱本所)紀(jì)律處分委員會(huì)審核通過，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第 17.2條、第 17.3條、第17.4條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，本所做出如下紀(jì)律處分決定：對(duì)山東華泰紙業(yè)股份有限公司及其控股股東華泰集團(tuán)有限公司，實(shí)際控制人暨時(shí)任公司董事長李建華，時(shí)任董事長李曉亮，時(shí)任總經(jīng)理兼董事會(huì)秘書魏文光，時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)李剛、陳國營予以通報(bào)批評(píng)。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 1.4 條： 發(fā)行人、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人、收購人、重大資產(chǎn)重組交易對(duì)方等機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，以及保薦人及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則及本所其他規(guī)定。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 2.1 條：上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則以及本所其他規(guī)定，及時(shí)、公平地披露信息，并保證所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 2.23 條：上市公司股東、實(shí)際控制人、收購人等相關(guān)信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，積極配合公司做好信息披露工作，及時(shí)告知公司已發(fā)生或者擬發(fā)生的重大事件，并嚴(yán)格履行所作出的承諾。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 2.2 條：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證公司及時(shí)、公平地披露信息，以及信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。不能保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的，應(yīng)當(dāng)在公告中作出相應(yīng)聲明并說明理由。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 3.1.4 條：董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)，并在《董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員)聲明及承諾書》中作出承諾:

(一)遵守并促使本公司遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章等，履行忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù);

(二)遵守并促使本公司遵守本規(guī)則及本所其他規(guī)定，接受本所監(jiān)管;

(三)遵守并促使本公司遵守《公司章程》;

(四)本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)和應(yīng)當(dāng)作出的其他承諾。

監(jiān)事還應(yīng)當(dāng)承諾監(jiān)督董事和高級(jí)管理人員遵守其承諾。

高級(jí)管理人員還應(yīng)當(dāng)承諾，及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告公司經(jīng)營或者財(cái)務(wù)等方面出現(xiàn)的可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的事項(xiàng)。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第第3.1.5 條：董事應(yīng)當(dāng)履行的忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)包括以下內(nèi)容:

(一)原則上應(yīng)當(dāng)親自出席董事會(huì)會(huì)議，以合理的謹(jǐn)慎態(tài)度勤勉行事，并對(duì)所議事項(xiàng)發(fā)表明確意見;因故不能親自出席董事會(huì)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)審慎地選擇受托人;

(二)認(rèn)真閱讀公司各項(xiàng)商務(wù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和公共傳媒有關(guān)公司的重大報(bào)道，及時(shí)了解并持續(xù)關(guān)注公司業(yè)務(wù)經(jīng)營管理狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事項(xiàng)及其影響，及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告公司經(jīng)營活動(dòng)中存在的問題，不得以不直接從事經(jīng)營管理或者不知悉有關(guān)問題和情況為由推卸責(zé)任;

(三)《證券法》、《公司法》有關(guān)規(guī)定和社會(huì)公認(rèn)的其他忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。

《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 3.2.2 條：董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)，履行如下職責(zé):

(一)負(fù)責(zé)公司信息對(duì)外公布，協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，組織制定公司信息披露事務(wù)管理制度，督促公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定;

(二)負(fù)責(zé)投資者關(guān)系管理，協(xié)調(diào)公司與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、媒體等之間的信息溝通;

(三)組織籌備董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)會(huì)議，參加股東大會(huì)會(huì)議、董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議及高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議，負(fù)責(zé)董事會(huì)會(huì)議記錄工作并簽字;

(四)負(fù)責(zé)公司信息披露的保密工作，在未公開重大信息泄露時(shí)，及時(shí)向本所報(bào)告并披露;

(五)關(guān)注媒體報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)性，督促公司董事會(huì)及時(shí)回復(fù)本所問詢;

(六)組織公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行相關(guān)法律、行政法規(guī)、本規(guī)則及相關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)，協(xié)助前述人員了解各自在信息披露中的職責(zé);

(七)知悉公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、本規(guī)則、本所其他規(guī)定和公司章程時(shí)，或者公司作出或可能作出違反相關(guān)規(guī)定的決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)提醒相關(guān)人員，并立即向本所報(bào)告;

(八)負(fù)責(zé)公司股權(quán)管理事務(wù)，保管公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持有本公司股份的資料，并負(fù)責(zé)披露公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況;

(九)《公司法》、中國證監(jiān)會(huì)和本所要求履行的其他職責(zé)。

《上海證券交易所上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引》第 2.4.1 條:控股股東、實(shí)際控制人不得通過以下方式影響上市公司財(cái)務(wù)獨(dú)立：

(一) 與上市公司共用銀行賬戶或者借用上市公司銀行賬戶;

(二) 通過借款、違規(guī)擔(dān)保等方式占用上市公司資金;

(三) 通過財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)或者其他管理軟件，對(duì)上市公司的財(cái)務(wù)核算、資金調(diào)動(dòng)進(jìn)行控制;

(四) 要求上市公司為其支付或墊支工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等費(fèi)用或其他支出。

以下是原文：