證監(jiān)會(huì)上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)2020年第19次會(huì)議于昨日上午召開(kāi)，天津勸業(yè)場(chǎng)(集團(tuán))股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“津勸業(yè)” 證券代碼“600821”)發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)獲有條件通過(guò)。

截止今日收盤，津勸業(yè)股價(jià)跌停，收?qǐng)?bào)3.97元，跌幅5.02%。

5月13日，津勸業(yè)發(fā)布《重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)(草案)(修訂稿)》，本次交易包括重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)和募集配套資金三部分。

重大資產(chǎn)置換為，津勸業(yè)擬以其持有的截至評(píng)估基準(zhǔn)日全部資產(chǎn)和負(fù)債(即“置出資產(chǎn)”)與天津津誠(chéng)持有的國(guó)開(kāi)新能源35.40%股權(quán)的等值部分進(jìn)行置換。

發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)為，津勸業(yè)以發(fā)行股份的方式向交易對(duì)方購(gòu)買資產(chǎn)，包括向天津津誠(chéng)購(gòu)買上述重大資產(chǎn)置換的差額部分;向國(guó)開(kāi)金融、普羅中歐、金風(fēng)科技、津誠(chéng)二號(hào)、中日節(jié)能、金風(fēng)投資、杭州長(zhǎng)堤、天津天伏、天津青岳、菁英科創(chuàng)和杭州青域購(gòu)買其合計(jì)持有的國(guó)開(kāi)新能源剩余64.60%的股權(quán)。

同時(shí)，津勸業(yè)擬向不超過(guò)35名投資者非公開(kāi)發(fā)行股票募集配套資金，發(fā)行股份數(shù)量不超過(guò)發(fā)行前公司總股本的30%，募集配套資金總額不超過(guò)本次交易中以發(fā)行股份方式購(gòu)買資產(chǎn)的交易價(jià)格的100%，且募集配套資金總額不超過(guò)6.00億元。

本次交易中，擬置出資產(chǎn)為津勸業(yè)全部資產(chǎn)與負(fù)債。截至評(píng)估基準(zhǔn)日2019年8月31日，置出資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)的母公司口徑凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為6255.49萬(wàn)元，評(píng)估值為2.86億元，評(píng)估增值額為2.24億元，評(píng)估增值率為357.43%。

本次交易中，擬置入標(biāo)的資產(chǎn)為國(guó)開(kāi)新能源100%股權(quán)。本次評(píng)估最終選取收益法估值作為評(píng)估結(jié)果，截至評(píng)估基準(zhǔn)日2019年8月31日，收益法下標(biāo)的公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估值為27.15億元，對(duì)應(yīng)標(biāo)的資產(chǎn)國(guó)開(kāi)新能源100%股權(quán)的評(píng)估值為27.15億元。

此次交易事項(xiàng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)中信建投證券在報(bào)告中表示，本次交易有利于增強(qiáng)上市公司盈利能力。根據(jù)國(guó)開(kāi)新能源經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，2017年度、2018年度及2019年1-8月實(shí)現(xiàn)的歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為1.29億元、1.39億元、1.52億元，盈利能力較強(qiáng)。本次交易全部實(shí)施完成后，國(guó)開(kāi)新能源將成為上市公司全資子公司，通過(guò)本次交易將大幅提高上市公司的盈利能力。

證監(jiān)會(huì)審核結(jié)果公告顯示，并購(gòu)重組委要求*ST勸業(yè)補(bǔ)充披露標(biāo)的資產(chǎn)應(yīng)收國(guó)補(bǔ)電費(fèi)回收期評(píng)估假設(shè)的合理性及對(duì)評(píng)估結(jié)果的影響、補(bǔ)充披露對(duì)價(jià)股份用于保障業(yè)績(jī)承諾有效執(zhí)行的具體措施等問(wèn)題。

以下為審核結(jié)果公告全文：

并購(gòu)重組委2020年第19次會(huì)議審核結(jié)果公告

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)2020年第19次會(huì)議于2020年5月20日上午召開(kāi)?，F(xiàn)將會(huì)議審核結(jié)果公告如下：

一、審核結(jié)果

天津勸業(yè)場(chǎng)(集團(tuán))股份有限公司(發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn))獲有條件通過(guò)

二、審核意見(jiàn)

天津勸業(yè)場(chǎng)(集團(tuán))股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)方案的審核意見(jiàn)為：

請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充披露標(biāo)的資產(chǎn)應(yīng)收國(guó)補(bǔ)電費(fèi)回收期評(píng)估假設(shè)的合理性及對(duì)評(píng)估結(jié)果的影響。請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)和評(píng)估師核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充披露對(duì)價(jià)股份用于保障業(yè)績(jī)承諾有效執(zhí)行的具體措施。請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

請(qǐng)?zhí)旖騽駱I(yè)場(chǎng)(集團(tuán))股份有限公司逐項(xiàng)予以落實(shí)，并在10個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)補(bǔ)充材料及修改后的報(bào)告書(shū)報(bào)送上市公司監(jiān)管部。

上市公司監(jiān)管部

2020年5月20日