科創(chuàng)板上市委2020年第39次審議會議于6月10日上午召開，審議結(jié)果顯示，寧波天益醫(yī)療器械股份有限公司(以下簡稱“天益醫(yī)療”)首發(fā)獲通過。這是2020年第57家過會的科創(chuàng)板企業(yè)。

天益醫(yī)療本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)是國泰君安證券股份有限公司，保薦代表人系羅匯、沈一沖。這是國泰君安證券年內(nèi)保薦成功的第2單科創(chuàng)板項(xiàng)目。2020年4月30日，國泰君安證券保薦的北京億華通科技股份有限公司成功過會。6月2日國泰君安證券保薦的蘇州敏芯微電子技術(shù)股份有限公司成功過會。

天益醫(yī)療是主要從事血液凈化及病房護(hù)理領(lǐng)域醫(yī)用高分子耗材等醫(yī)療器械的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售的高新技術(shù)企業(yè)。主要產(chǎn)品包括血液凈化裝置的體外循環(huán)血路、一次性使用動靜脈穿刺器、一次性使用一體式吸氧管、喂食器及喂液管等。

截至本招股說明書簽署日，發(fā)行人天益醫(yī)療的實(shí)際控制人為吳志敏、吳斌父子，張文宇系實(shí)際控制人的一致行動人。其中：吳志敏直接持有發(fā)行人股份2800萬股，占發(fā)行人發(fā)行前股份總數(shù)的63.33%;吳斌直接持有發(fā)行人股份1200萬股，占發(fā)行人發(fā)行前股份總數(shù)的27.14%;張文宇直接持有發(fā)行人股份60萬股，占發(fā)行人寧波天益醫(yī)療器械股份有限公司 首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市招股說明書(上會稿)發(fā)行前股份總數(shù)的1.36%。本次發(fā)行后，實(shí)際控制人持股比例合計將降至67.86%，控制的股權(quán)比例降至68.88%，仍處于控制地位，股權(quán)高度集中。

天益醫(yī)療本次公開發(fā)行股票數(shù)量不超過1473.6842萬股(不包括因主承銷商選擇行使超額配售選擇權(quán)發(fā)行股票的數(shù)量)，占本次發(fā)行后總股本的比例不低于25%，以經(jīng)上交所審核通過和中國證監(jiān)會同意注冊后的數(shù)量為準(zhǔn)。擬募集資金5.10億元，其中，2.40億元用于年產(chǎn)4000萬套血液凈化器材建設(shè)項(xiàng)目，7000萬元用于年產(chǎn)1000萬套無菌加濕吸氧裝置建設(shè)項(xiàng)目，1億元用于研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目，1億元用于補(bǔ)充流動資金。

審核意見

1.請保薦人提供發(fā)行人與 Synecco 的《保密協(xié)議》與《和解協(xié)議》及其他有法律約束力的法律文件，請保薦人、發(fā)行人律師結(jié)合上述協(xié)議及與寧波漢博、Neomed 相關(guān)各方的法律關(guān)系、權(quán)利義務(wù)及相關(guān)協(xié)議的真實(shí)有效性發(fā)表明確核查意見。請保薦人、申報會計師結(jié)合上述所有協(xié)議及有法律約束力的文件就發(fā)行人與寧波漢博報告期內(nèi)銷售收入確認(rèn)是否符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定發(fā)表明確核查意見。請保薦人就招股說明書中的相關(guān)信息披露是否準(zhǔn)確發(fā)表明確核查意見。

2.請發(fā)行人結(jié)合同行業(yè)可比公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、毛利率水平、市場推廣模式等，進(jìn)一步說明銷售費(fèi)用低于可比公司的合理性及原因。請保薦人、申報會計師發(fā)表明確核查意見。

上市委會議提出問詢的主要問題

1.根據(jù)申請文件，發(fā)行人銷售以經(jīng)銷模式為主，報告期內(nèi)經(jīng)銷模式實(shí)現(xiàn)收入占比分別為 97.35%、97.89%、82.25%。請保薦代表人說明：(1)對發(fā)行人是否存在銷售費(fèi)用體外列支情況的核查過程及結(jié)論;(2)對發(fā)行人經(jīng)銷商寧波漢博、SIAMESE MEDICAL CO.,LTD、寧波仁禾與發(fā)行人及其實(shí)際控制人關(guān)系及交易的核查過程及結(jié)論。

2.根據(jù)申請文件，發(fā)行人研發(fā)投入較低，產(chǎn)品研發(fā)主要為對原有產(chǎn)品進(jìn)行工藝改進(jìn)。請發(fā)行人代表結(jié)合公司發(fā)展階段、產(chǎn)品特征等說明發(fā)行人研發(fā)模式是否符合其行業(yè)特點(diǎn)，發(fā)行人 2019年研發(fā)費(fèi)用金額增長的原因及合理性，2019 年新增主要研發(fā)外協(xié)項(xiàng)目的必要性。請保薦代表人對發(fā)行人 2019 年研發(fā)費(fèi)用歸集準(zhǔn)確性發(fā)表明確意見。