證監(jiān)會(huì)第十八屆發(fā)行審核委員會(huì)2020年第78次發(fā)審委會(huì)議于5月21日召開，審核結(jié)果顯示，優(yōu)彩環(huán)保資源科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“優(yōu)彩資源”)首發(fā)獲通過(guò)。這是今年過(guò)會(huì)的第61家企業(yè)(未含科創(chuàng)板)。

截至目前，今年科創(chuàng)板已過(guò)會(huì)34家企業(yè)。

優(yōu)彩資源此次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為興業(yè)證券，保薦代表人為王軍、惠淼楓。這是興業(yè)證券今年保薦成功的第2單IPO項(xiàng)目。2020年3月5日，興業(yè)證券保薦的三人行傳媒集團(tuán)股份有限公司首發(fā)獲通過(guò)。

優(yōu)彩資源主營(yíng)業(yè)務(wù)為滌綸纖維及其制品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，主要產(chǎn)品包括再生有色滌綸短纖維、低熔點(diǎn)滌綸短纖維和滌綸非織造布等。

優(yōu)彩資源的控股股東為戴澤新，實(shí)際控制人為戴澤新、王雪萍、戴夢(mèng)茜。截至本招股說(shuō)明書簽署日，戴澤新直接持有優(yōu)彩資源1.09億股，直接持股比例44.62%，為該公司的控股股東;戴澤新、王雪萍夫婦分別直接持有優(yōu)彩資源44.62%和20.15%股份;同時(shí)，戴澤新通過(guò)群英投資間接控制優(yōu)彩資源6.47%股份，戴澤新、王雪萍夫婦的女兒戴夢(mèng)茜通過(guò)群英投資間接持有優(yōu)彩資源2.84%股份，并擔(dān)任公司董事、董事會(huì)秘書。綜上，戴澤新、王雪萍夫婦及其女兒戴夢(mèng)茜合計(jì)控制公司71.24%股份。戴澤新、王雪萍、戴夢(mèng)茜三人均為中國(guó)國(guó)籍，無(wú)境外永久居留權(quán)。

優(yōu)彩資源此次擬于深交所中小板上市，本次擬發(fā)行股份數(shù)量為不超過(guò)8159.96萬(wàn)股，公開發(fā)行的股票占本次發(fā)行后公司總股本的比例不低于25%，發(fā)行完成后公司總股本將增至不超過(guò)3.26億股。優(yōu)彩資源此次擬募集資金7億元，其中，4億元用于年產(chǎn)22萬(wàn)噸功能型復(fù)合低熔點(diǎn)纖維項(xiàng)目二期，8000萬(wàn)元用于新建研發(fā)中心項(xiàng)目，2.20億元用于補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金。

發(fā)審委會(huì)議提出詢問(wèn)的主要問(wèn)題：

1、發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)為滌綸纖維及其制品的生產(chǎn)及銷售，報(bào)告期內(nèi)新增低熔點(diǎn)纖維產(chǎn)品、非織造布產(chǎn)品并銷售半成品切片。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：(1)再生滌綸短纖維行業(yè)整體開工不足的情況下，發(fā)行人產(chǎn)能利用率持續(xù)超過(guò)100%的原因及合理性，超產(chǎn)能生產(chǎn)是否符合安全、環(huán)保等方面規(guī)定，是否存在處罰風(fēng)險(xiǎn);(2)再生滌綸的產(chǎn)品性能與原生滌綸存在一定差距且價(jià)格差異逐年縮小的情況下，下游客戶選擇再生滌綸短纖維的原因及商業(yè)合理性，雙方合作穩(wěn)定性是否受到影響;(3)棉型再生滌綸短纖維報(bào)告內(nèi)銷量、收入大幅減少、毛利率大幅下滑的原因及合理性，未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)及業(yè)務(wù)規(guī)劃，相關(guān)生產(chǎn)線改造及未來(lái)產(chǎn)能變化情況，是否對(duì)發(fā)行人持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響;(4)報(bào)告期內(nèi)新增低熔點(diǎn)纖維產(chǎn)品和非織造布產(chǎn)品的原因及合理性，與再生滌綸短纖維在工藝、人員、市場(chǎng)方面是否具有協(xié)同效應(yīng);低熔點(diǎn)纖維產(chǎn)品2019年收入大幅增加的原因及可持續(xù)性;以貿(mào)易商為主的客戶結(jié)構(gòu)是否符合行業(yè)慣例，終端銷售是否真實(shí);(5)新冠肺炎疫情對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)情況的具體影響。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見。

2、發(fā)行人主要產(chǎn)品再生滌綸纖維的主要原料為再生PET瓶片和再生PET泡料。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：(1)直接采購(gòu)及通過(guò)子公司間接采購(gòu)再生PET瓶片和再生PET泡料的具體情況，相關(guān)內(nèi)控是否健全，采購(gòu)相關(guān)單據(jù)是否可以驗(yàn)證;對(duì)個(gè)人供應(yīng)商的過(guò)磅單、原料計(jì)價(jià)檢測(cè)單的保存是否完整，編號(hào)是否連續(xù)，是否全部入賬;(2)再生PET瓶片和再生PET泡料的采購(gòu)定價(jià)機(jī)制及具體標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)是否發(fā)生變化，與申報(bào)材料披露的采購(gòu)單價(jià)變動(dòng)是否一致;(3)2018年起發(fā)行人前五大自然人或個(gè)體工商戶供應(yīng)商均集中于江陰祝塘經(jīng)營(yíng)的合理性，相關(guān)供應(yīng)商的采購(gòu)金額及占比情況，采購(gòu)單價(jià)與其他區(qū)域供應(yīng)商對(duì)比是否具有合理性;(4)再生PET瓶片和再生PET泡料兩種原料單耗報(bào)告期內(nèi)的變動(dòng)是否正常。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見。

3、請(qǐng)發(fā)行人代表：(1)說(shuō)明持續(xù)享受相關(guān)稅收優(yōu)惠政策是否具有較大不確定性，經(jīng)營(yíng)成果是否對(duì)稅收優(yōu)惠構(gòu)成嚴(yán)重依賴，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)揭示是否充分;(2)說(shuō)明不同類型產(chǎn)品的運(yùn)輸及運(yùn)費(fèi)承擔(dān)方式是否符合行業(yè)慣例，發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)客戶自提數(shù)量及自提比例逐年上升的原因及合理性;(3)結(jié)合工藝、功能、市場(chǎng)定價(jià)及原料單價(jià)等因素，說(shuō)明再生有色滌綸短纖維毛利率持續(xù)高于原生滌綸短纖維的原因及合理性;產(chǎn)業(yè)型纖維毛利率高于棉型的原因及合理性。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見。

今年IPO過(guò)會(huì)企業(yè)一覽：

今年IPO被否企業(yè)一覽：

暫緩表決企業(yè)一覽：