隨著中國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度的不斷完善，努力按時(shí)繳納社保可以說(shuō)是目前最合適的一種投資。這時(shí)候?qū)τ诤芏囔`活就業(yè)人員或者無(wú)業(yè)人員的繳納就有一個(gè)問(wèn)題，到底是以職工身份繳納還是以個(gè)人名義繳納，差別是什么呢?

在交個(gè)人保險(xiǎn)的時(shí)候，對(duì)于1992年前參加工作的人，工齡對(duì)退休金會(huì)有很大影響，工齡越長(zhǎng)退休金越多。但是在1992年以后參加工作的人來(lái)說(shuō)，工齡的影響變小，更多的是受到繳納方式、繳費(fèi)年限、繳費(fèi)金額和繳費(fèi)所在地密切相關(guān)。

目前來(lái)說(shuō)有兩種繳納身份，“個(gè)人交”指的就是“靈活就業(yè)人員社保”，“單位交”指的就是單位職工社保。當(dāng)然在選擇交個(gè)人保險(xiǎn)的時(shí)候，還有很多人選擇找代理公司進(jìn)行繳納，這樣的情況雖然社保所有費(fèi)用和代繳公司的代理費(fèi)全部由個(gè)人承擔(dān)，但是仍然是屬于職工繳納社保的形式。

養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)算方式

不管是個(gè)人繳納還是單位繳納，養(yǎng)老金的計(jì)算方式是相同的。退休以后的養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金組成(養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革以前參加工作的，還有過(guò)渡性養(yǎng)老金)。

一、基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(參保人員退休時(shí)全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資)/2×繳費(fèi)年限×1% 。(注：本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=全省上年度在崗職工月平均工資×本人平均繳費(fèi)指數(shù))。

二、個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)(50歲為195、55歲為170、60歲為139)。

根據(jù)養(yǎng)老金的計(jì)算公式我們發(fā)現(xiàn)影響最重要的部分還是個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的數(shù)額。

個(gè)人繳納

個(gè)人繳納的話(huà)，在養(yǎng)老保險(xiǎn)方面本人需要承擔(dān)繳費(fèi)基數(shù)20%的費(fèi)用，在醫(yī)保方面要享受與單位職工同樣的醫(yī)療條件(即建立醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù))個(gè)人需要承擔(dān)10%左右。

因此，個(gè)人繳納的話(huà)要想維持與企業(yè)人員同等水平的養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)水平，每月要拿出比企業(yè)扣繳更多的錢(qián)來(lái)購(gòu)買(mǎi)社保，才能保證與企業(yè)在職人員一樣的退休待遇。而且這種補(bǔ)充繳納個(gè)人交社保只有養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)兩種，單位社保目前來(lái)說(shuō)一般是四險(xiǎn)或者五險(xiǎn)。由此可知，個(gè)人繳納社保負(fù)擔(dān)的社保繳納費(fèi)用相對(duì)來(lái)說(shuō)更重一些。

單位繳納

那單位交的社保與個(gè)人交的保險(xiǎn)不同就在于，單位交社保里面一般包含了五險(xiǎn)，分別是養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)。但是我們發(fā)現(xiàn)單位為員工購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)雖然屬于一種福利范圍但是是屬于強(qiáng)制性的福利補(bǔ)充，但是這部分卻并非全部屬于代繳個(gè)人。單位的繳納比例和金額都要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于個(gè)人部分，最重要的是其中只有40%被列入個(gè)人賬戶(hù)，而60%被列入社會(huì)保障賬戶(hù)。如果沒(méi)有完美的死亡，只有個(gè)人賬戶(hù)的錢(qián)可以繼承。

綜合來(lái)看個(gè)人繳納只是自己繳納的部分會(huì)有所增加，但是并不會(huì)影響未來(lái)養(yǎng)老金的金額。根據(jù)繳納越多養(yǎng)老金發(fā)放越多的計(jì)算公式，如果想要獲得更多的養(yǎng)老金那么個(gè)人繳納的話(huà)需要在退休前的每個(gè)月承擔(dān)更大的壓力。