■本報記者 蘇向杲

臨近年末，今年保險公司被罰的全貌也越來越清晰。據(jù)《證券日報》記者不完全統(tǒng)計顯示，今年以來截至12月25日，財險公司合計被罰超過1億元，超過保險行業(yè)處罰總金額的一半。

從被罰原因來看，財險公司有八大高頻違規(guī)行為：一是虛列費用;二是編造或者提供虛假的報告、報表、文件、資料;三是給予或者承諾給予保險合同約定以外的利益;四是利用開展保險業(yè)務為其他機構(gòu)或者個人牟取不正當利益;五是未按規(guī)定使用經(jīng)批準或者備案的條款費率;六是利用中介機構(gòu)套取費用;七是未經(jīng)批準變更分支機構(gòu)營業(yè)場所或撤銷分支機構(gòu);八是未按照規(guī)定報送、保管、提供有關(guān)信息、資料。

實際上，財險公司上述八大高頻違規(guī)行為中，套取費用用于車險市場手續(xù)費競爭較為普遍。一家中小型財險公司業(yè)務人員對《證券日報》記者表示，今年包括大型險企在內(nèi)，不少險企被罰均與車險市場手續(xù)費競爭有關(guān)，一些公司“瘋狂”加大手續(xù)費投入爭奪車險市場。

財險公司罰金占行業(yè)半數(shù)

大型險企是被罰“主力”

今年以來，中國銀保監(jiān)會嚴厲整治各類違法違規(guī)行為，嚴守不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線，為保險業(yè)回歸本源、服務實體經(jīng)濟保駕護航。從今年保險公司被罰總體情況來看，財險公司罰金占很高的比例。

具體來看，今年一季度財險公司共被罰款合計3300余萬元，占比64%;二季度財險公司合計被罰2917萬元，占比53%;三季度財險公司被罰合計3200余萬元，占比58.6%。四季度以來的10月份、11月份，財險公司被罰款金額分別為1289萬元、330萬元，占比分別為53%、47%。

從單個公司來看，大型財險公司依然銀保監(jiān)會處罰的重點。例如，今年上半年，上半年，保險公司三家上市財險公司罰單排名位列前三，其中，某財險公司被罰超過千萬元。下半年以來，財險公司被罰金額排名中，大型財險公司依然是重點。

實際上，財險公司被罰最普遍的原因是“虛列項目套取費用”。其中，車險領(lǐng)域更是財險公司虛列財務報表、套取費用的重災區(qū)。

例如，12月11日，湖南保監(jiān)局下發(fā)的處罰函顯示，經(jīng)查，某產(chǎn)險公司衡陽中心支公司在2018年1月208號財務憑證中，通過“業(yè)務及管理費-服務費”科目報銷1筆費用15.01元，實際用于購買車務服務券贈送給車險客戶進行油卡充值。

再如，江蘇保監(jiān)局此前下發(fā)的處罰函顯示，某大型上市財險公司存在兩大違法行為：一是給予或者承諾給予投保人保險合同約定以外的保險費回扣或者其他利益;二是虛列財務費用。

車險競爭激勵

監(jiān)管加大處罰力度

今年以來，監(jiān)管壓力倒逼財產(chǎn)險公司強化費用管控，銀保監(jiān)會(不含地方監(jiān)管局)針對險企違規(guī)經(jīng)營累計開出超過40張監(jiān)管函，尤其關(guān)注財車險等財險銷售端的市場亂象，共計約30余家財產(chǎn)險公司受牽連，不少財險公司因為車險違規(guī)被處罰。

無論是虛列費用、還是編制虛假材料，均與財險公司在車險市場的“拼費用”不無關(guān)系。就今年財險處罰頻發(fā)的情況，東北證券研報認為有三個主要原因：其一，車險是紅海市場，險企間的手續(xù)費競爭尤為激烈;其二，商車二次費改落地后，部分險企為了搶占市場份額，將賠付節(jié)省的費用轉(zhuǎn)投銷售環(huán)節(jié);其三，為了迎合監(jiān)管要求，調(diào)低費用率(調(diào)高賠付率)。

平安證券近期發(fā)布的研報也指出，費用投入不斷增加，惡性競爭致使行業(yè)盈利持續(xù)惡化：今年以來市場更為關(guān)注的是由于手續(xù)費投入的增加使得財產(chǎn)險凈利潤出現(xiàn)了較為明顯的負增長。財險公司手續(xù)費及傭金在(手續(xù)費及傭金=保費-退保金)的15%以內(nèi)可在稅前列支，超過部分需要繳納所得稅。因此在當前賠付率稍有下降的情況下，保險公司費用端靈活性更強，同時出于對市場份額的追逐，手續(xù)費及傭金大幅增長以獲取渠道資源，從而使得所得稅大幅增長、凈利潤明顯下降。

財險公司車險業(yè)務一方面面臨著更加激烈的競爭，另一方面也面臨增速放緩的窘境。從整體車險經(jīng)營現(xiàn)狀來看，車險保費增速近年來明顯下降，截至2018第三季度，車險保費同比增速僅為5%。原因主要有兩點：其一，我國汽車保有量同比增速逐年下降;其二，在商車費改的背景下，車險件均保費呈下降趨勢。

車險經(jīng)營方面由于其更為明顯的規(guī)模效應和渠道資源，使得外資經(jīng)營車險保費收入占比極低，絕大多數(shù)外資財險公司基本不經(jīng)營車險業(yè)務或者車險業(yè)務占比較低，而經(jīng)營主體基本為中資公司，中資財險公司中除了少數(shù)專業(yè)農(nóng)險公司、互聯(lián)網(wǎng)保險公司和專屬保險公司以外，其他基本上業(yè)務都以車險為主。

激烈的市場競爭及拼費用，也導致了部分中小險企綜合成本率上升。東吳證券分析師胡翔分析認為，近年來財險業(yè)務綜合成本率上行壓力加大，主要原因在于：一是車險激烈的市場競爭導致各公司加碼營銷費用，費用率上行削減承保利潤;二是行業(yè)巨頭以“價格戰(zhàn)”爭奪市場份額，保費充足度下滑影響賠付率。