經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的江蘇省也暴露出農(nóng)商行資產(chǎn)質(zhì)量惡化的情況。

日前，江蘇建湖農(nóng)村商業(yè)銀行(以下簡(jiǎn)稱建湖農(nóng)商行)披露的《2019年度同業(yè)存單發(fā)行計(jì)劃》顯示，截至2018年11月末，該行不良貸款率已由2017年底的1.96%升至4.81%，撥備覆蓋率則由2017年底的154.15%驟降至83.99%。

針對(duì)不良貸款率上升，建湖農(nóng)商行解釋稱，主要是受縣域經(jīng)濟(jì)下行、借款人自身以及擔(dān)保圈、擔(dān)保鏈等方面的影響。

撥備覆蓋率降至83.99%

公開(kāi)資料顯示，建湖農(nóng)商行原名建湖縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社，2010年12月28日經(jīng)批準(zhǔn)更名為江蘇建湖農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司。

2018年11月末，建湖農(nóng)商行總資產(chǎn)為214.87億元，比年初增加9.52億元，增幅為4.64%，主要是各項(xiàng)貸款比年初增長(zhǎng)14.29億元，增幅達(dá)11.38%;總負(fù)債為198.45億元，比年初增長(zhǎng)8.74億元，增幅為4.61%，主要是吸收存款的增長(zhǎng)。吸收存款163.17億元，比年初增長(zhǎng)12.82億元，增幅為8.53%。2018年前11個(gè)月，建湖農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入9.32億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.09億元。

值得注意的是，截至2018年11月末，建湖農(nóng)商行的不良貸款率由2017年底的1.96%上升至4.81%，撥備覆蓋率則由2017年底的154.15%驟降至83.99%。

根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)于去年2月末印發(fā)的《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》，明確將商業(yè)銀行撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整到120%~150%。顯然，建湖農(nóng)商行的撥備覆蓋率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于“紅線”。

對(duì)于不良貸款率上升，建湖農(nóng)商行解釋稱主要有以下三方面原因。一是受縣域經(jīng)濟(jì)下行的影響。近年來(lái)，建湖縣域經(jīng)濟(jì)增速持續(xù)放緩，財(cái)政收入、一般預(yù)算公共收入等縣域經(jīng)濟(jì)主要指標(biāo)連續(xù)下行。二是受借款人自身的影響。受縣域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)影響，如該縣石油機(jī)械、節(jié)能燈、紡織等傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)，由于轉(zhuǎn)型升級(jí)不到位，技術(shù)落后，導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)力下降，業(yè)務(wù)日漸萎縮。三是受擔(dān)保圈、擔(dān)保鏈的影響。從監(jiān)管部門統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，該縣共形成9個(gè)擔(dān)保圈，涉及貸款企業(yè)80家，涉及貸款金額36.68億元，不良貸款余額16.10億元，不良貸款率達(dá)43.89%。其中，建湖農(nóng)商行涉及全部9個(gè)擔(dān)保圈，涉及貸款企業(yè)60戶，涉及貸款金額13.75億元，不良貸款余額3.45億元。

建湖農(nóng)商行表示，該行積極通過(guò)盤活、重組、訴訟、現(xiàn)金清收、核銷、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、加大不良貸款責(zé)任追究和考核、引進(jìn)戰(zhàn)略投資等多種措施，全力清前堵后。2019年該行除壓降不良外，還將加大貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提力度，增提撥備，撥備覆蓋率確保達(dá)120%以上。

不良貸款余額上升

上述《2019年度同業(yè)存單發(fā)行計(jì)劃》顯示，建湖農(nóng)商行按照規(guī)定將逾期90天以上不良貸款真實(shí)入賬，截至2018年11月末，該行不良貸款余額6.72億元，比年初上升4.26億元。

西南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院副院長(zhǎng)羅榮華此前在接受《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪時(shí)表示，受歷史包袱較重影響，一些中小銀行業(yè)務(wù)基礎(chǔ)薄弱，風(fēng)險(xiǎn)控制不嚴(yán)，且主要立足于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，造成貸款投放行業(yè)集中度較高，資產(chǎn)質(zhì)量易受到當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整影響。特別是，受經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型壓力影響，部分中小企業(yè)轉(zhuǎn)型及抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，進(jìn)而引發(fā)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。中小銀行將逾期90天以上的貸款全部列為不良貸款，會(huì)暴露之前未被劃入不良貸款的隱性風(fēng)險(xiǎn)。

公開(kāi)信息顯示，近年來(lái)，貴陽(yáng)農(nóng)商行、安徽廬江農(nóng)商行、河南伊川農(nóng)商行等多家中小銀行應(yīng)監(jiān)管要求將本金或利息逾期90天以上貸款計(jì)入不良貸款后，均出現(xiàn)不良率飆升的現(xiàn)象。

近期，中誠(chéng)信國(guó)際發(fā)布對(duì)安徽桐城農(nóng)商行二級(jí)資本債券的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告，報(bào)告顯示，為響應(yīng)監(jiān)管對(duì)不良貸款全面真實(shí)反映的要求，2018年5月及6月，該行先后將21.78億元逾期90天以上貸款調(diào)入不良貸款(含表外不良清收處置后剩余的2.61億元，母公司口徑，下同)，受此影響不良貸款大幅反彈。截至2018年末，該行的不良貸款余額為16.88億元，較年初增長(zhǎng)12.66億元，不良貸款率為12.25%，較年初大幅上升8.76個(gè)百分點(diǎn)，不良貸款撥備覆蓋率驟降至25.20%。