倪建明/文

反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)都很關(guān)注監(jiān)管檢查重點，希望防止被行政處罰。但從國際反洗錢組織(FATF)評估情況來看，我國的反洗錢工作雖有進(jìn)步，缺點也不少。因此，面對監(jiān)管檢查注定會發(fā)現(xiàn)問題，要完全免遭處罰并不現(xiàn)實。但即便如此，仍可采取有效措施，避免遭受大額處罰，甚至預(yù)防個人與機(jī)構(gòu)被“雙罰”。

完善反洗錢治理機(jī)制建設(shè)是首要措施

義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢工作的“老大難”問題，一般都與董監(jiān)高不夠重視，未給予足夠資源，導(dǎo)致反洗錢治理存在制度性缺陷有關(guān)。比如長期存在大量“偽現(xiàn)金交易”，人為割斷資金鏈等現(xiàn)象。

監(jiān)管檢查如果發(fā)現(xiàn)這類問題屢查屢犯，整改無效，就有理由懷疑高管重視不夠，存在態(tài)度問題。如果機(jī)制性漏洞導(dǎo)致風(fēng)險隱患巨大，義務(wù)機(jī)構(gòu)又未能給予合理解釋，那么監(jiān)管檢查“重癥需下猛藥”，開出大額罰單甚至雙罰也就不無可能。

其實要解決這類問題并不難。首先，義務(wù)機(jī)構(gòu)董監(jiān)高需要從自身做起，糾正反洗錢認(rèn)知偏差，避免形成業(yè)績至上、反洗錢應(yīng)付即可的錯誤理念并層層傳遞，建立起自上而下的反洗錢合規(guī)文化。

建立反洗錢合規(guī)文化，首先是治理機(jī)制要形式合規(guī)。如健全反洗錢內(nèi)控制度、完善組織架構(gòu)和人員配備（例如崗位兼職不超過20％）；充實系統(tǒng)、資源投入；從董監(jiān)高到各業(yè)務(wù)條線和職能部門，各自都應(yīng)角色清晰、責(zé)任明確。

其次是勤勉盡責(zé)要實質(zhì)合規(guī)。監(jiān)管檢查非常重視反洗錢高管履職是否充分到位，是否賦予反洗錢牽頭部門足夠的獨立性和權(quán)威性；以及反洗錢是否納入各業(yè)務(wù)條線和職能部門業(yè)績考核指標(biāo)；是否每年開展審計，整改糾偏機(jī)制有效性如何，是否定期、定時開展反洗錢培訓(xùn)和持續(xù)學(xué)習(xí)。

落實全面風(fēng)險管理需IT系統(tǒng)支撐

反洗錢職能放在合規(guī)部門而不是風(fēng)控部，好處是有利于貫徹監(jiān)管規(guī)章，缺點是不利于發(fā)揮風(fēng)控主動性。實際上，監(jiān)管要求將反洗錢納入全面風(fēng)險管理框架，確保所有層級、所有業(yè)務(wù)條線反洗錢無死角，并且應(yīng)依據(jù)風(fēng)險偏好承接業(yè)務(wù)。

反洗錢的工作基礎(chǔ)是落實盡調(diào)要求，保存完整、可追溯的身份資料和交易記錄；有效甄別和報告大額和可疑交易；不為身份不明的客戶服務(wù)，拒絕開立匿名或假名賬戶等。由于監(jiān)管檢查對反洗錢違規(guī)實施累計處罰（如每筆5萬元）和數(shù)罪并罰，如果機(jī)構(gòu)存在大量客戶或交易違法違規(guī)行為，就可能遭到巨額罰款。

要完全消除監(jiān)管檢查風(fēng)險不容易。銀行須建立完備的反洗錢日常營運機(jī)制，并每年開展審計和改進(jìn)。在接受監(jiān)管檢查前，可利用IT工具對過去2年（監(jiān)管檢查期）內(nèi)的反洗錢工作執(zhí)行情況，對照監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)自我檢查并提前整改。

以客戶盡職調(diào)查等近期處罰重點領(lǐng)域為例，首先要勤勉盡責(zé)，力爭身份信息完整、準(zhǔn)確和及時更新。利用IT系統(tǒng)工具，可批量篩查異?？蛻羟闆r，找出多人同號、多企同址、職業(yè)籠統(tǒng)，及自然人客戶身份信息9要素職業(yè)不明的比例過高（超過25％），或是對公客戶受益所有人的識別率低（錯誤超過30％）等缺陷；其次是要落實持續(xù)盡調(diào)要求，通過設(shè)置證件有效期系統(tǒng)的提示功能，防止證件失效、企業(yè)已注銷卻仍提供服務(wù)等情況。